陆凌:司库实践探究者

来历: 《我国Betway体育》金融&交易2016年第3期 本刊记者:荣蓉 王亚亚

8月19日,北京东直门桥西北角我国石油大厦,记者见到了我国石油天然气集团公司(下称“我国石油”)兼我国石油天然气股份有限公司资金部总经理陆凌女士。作为大型央企资金部的负责人,陆凌每天面对的是数百亿元的资金活动,怎么优化办理如此规划的资金,是她需求不断面对的课题。凭仗发端于2009年的我国石油大司库项目,陆凌将其在石油财政办理范畴堆集的三十余年的办理心得、实践经历继续融入大司库项目建造。现在,我国石油大司库项目现已成为央企财资办理的一面旗号,而她便是这面旗号上闪亮的星。

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三十余年厚积薄发

1982年,大学毕业的陆凌被分配至其时的石油部财政司。顺承石油部几轮的变革与整合,陆凌尽心作业于我国石油系统的财政岗位,这一干便是34年。“我对资金办理作业的开端领会便是在方案办理颜色比较浓的年代,资金办理岗位在财政办理系统中的位置并不高,除了专业素质,还需求结壮、耐性、慎重地干事。”陆凌回想道。杰出的专业布景与勤勉的作业作风奠定了陆凌的作业柱石。

上世纪90年代,石油部改组为我国石油天然气总公司。为了面对表里新的经济局势,时任总经理王涛就提出了公司的三大战略:“安稳东部、开发西部”、国际化战略、多元开发战略。作为“两种资源、两个商场”的国际化战略部署之一,选拔高档办理人员赴美训练成为我国石油国际化展开重要的人才储藏机制。时机总是喜爱有预备的人。陆凌凭仗自己厚实的专业才能与选拔考试成绩牢牢地抓住了这次时机,她作为集团一名财会办理人员被遴派赴美学习训练。

“这段阅历对我而言,使我较早地触摸了西方财政办理。学习归来,我就进入了集团外资处作业,之后担任过海外公司总管帐师。”陆凌谈到,与其他财政人员比较,较早地“走出去”,触摸西方财政办理,很好地扩展了自己的视界,也为自己后来在集团“走出去”过程中对财政办理的了解,对西方办理理念的学习有较大的协助。

随同我国石油国际化征程的发动,陆凌的作业也融入到集团国际化宏伟蓝图之中。1994年,陆凌担任我国石油秘鲁项目总管帐师,处于商场一线全方位触摸石油项目财政办理作业,全程参加该海外项目运营。

2008年,金融危机之后,我国石油“走出去”的脚步显着加速。“从2009年开端,集团抓住了国外优质油气财物出售的时机,购买了许多海外财物。2009年以来,集团形成了境外五大油气协作区,权益产值完结了5000万吨,恰当于再造了一个海外大庆。”陆凌谈到,集团的快速国际化,急需与之匹配的国际化的财资办理系统。加之,2009年之后,我国石油旗下“昆仑系”金融系统现已逐渐树立起来,整个集团的财物类型愈加丰厚、体量也愈加巨大。此刻,我国石油的财资办理到了一个新的关口,怎么树立一个更大规划、更强有力的资金管控系统现已提上日程。在这样的大布景下,我国石油提出了大司库概念。

何谓大司库?用陆凌的话来说便是:“依据集团公司的展开战略,对其具有或操控的金融资源统筹办理的行为。”大司库会集了我国石油一切的金融资源,其特色是经过财政公司作为仅有的结算渠道完结结算会集;经过总分账户联动完结结算会集、现金会集及信息会集;以集团总部、股份公司和所属金融企业为主体,施行融资一级办理;以所属金融企业为渠道,统筹办理金融出资事务;以危险细化分类为依据,施行司库危险专业化办理。

从2009年项目发动之际的理论讨论,到2012年项目获得阶段性效果,再到2014年,为了适应大司库项目一期的进一步晋级,我国石油以大司库项目建造为主线,对资金活动性、债款融资、金融商场出资和司库危险办理等事务进行着全面的标准和一体化管控,而陆凌简直全程参加了大司库项目建造。2014年年头,资金部树立,陆凌出任首任总经理。

“陆总从业30余年,出任资金部总经理一职,可谓人心所向。”我国石油资金部一位作业人员表明。作为新组成的资金部,要统筹整个集团的金融资源,对其要求十分高。横向来说,负责人应有在集团层面横向的和谐才能,纵向来说,负责人既要有一线项目运营和底层财政作业经历,也要对集团战略有深邃的领会才能。恰恰陆凌不只在各个财政处室堆集了三十余年丰厚的事务经历,并且先后担任海外项目总管帐师、海外勘探开发公司总管帐师以及集团财政财物部副总经理等多个办理岗位,这都使得她在资金办理范畴具有更宽广的国际化视界,而这也是大司库项目建造的初衷之一——匹配集团的国际化展开脚步。

大司库建造继续引领

2015年以来,全球经济震动,石油价格也一向徜徉在前史低位。外围环境的动摇以及集团主业的展开都对集团资金办理作业带来了实践的要求,资金部的作业并欠好做。对此,陆凌深有感触。

“一方面,咱们的海外项目大多建在经济不发达和政治动乱的区域,海外事务展开所面对的困难还比较多;另一方面,国内经济下行,商场需求不振,当地企业和几大油企的竞赛十分剧烈。在这种状况下,国资委对整个集团的要求是提质增效,资金部的首要作业便是遵守全局,力求完结绩效方针使命。”陆凌谈到。

结合集团资金办理本身的特色以及国资委的要求,2016年以来,陆凌领导下的资金部作业重点有三。一是做好集团控债降息的作业。“由于油价跌落,收入锐减,加之上游部分板块还有经营性亏本,全体控债难度也比较大。”为此,资金部在生产经营中全体统筹相关金融财物,融入更多的精细化操作与考量。二是加强应收账款清收。经济局势欠好,应收账款清收难度加大,这会导致企业运营资金添加,并或许进一步引发外部负债的添加。关于这样的一个潜在危险,我国石油也进行了提早干涉,“咱们从源头强化对应收账款的实时监控和及时催收,做到全面剖析欠款方针的资金实力与企业展开前景,澄清欠款者欠款的实在原因,再有针对性地制定好本身应对欠款的战略,就可以赢得清收应收账款的主动权”。三是自有现金流为正。曩昔油价走高之际,虽然有出资、负债,可是全体集团现金流丰厚,所以现金流并不存在问题。但现在局势反转,油价跌落,项目收益下降,要确保企业自有现金流为正实属不易。因而,在年头编制年度作业预算之际,资金部主张将“现金流为正”归入公司查核方针,“归入查核方针,就具有了比较强的推动力。”陆凌谈到。

以这些重点作业为关键,陆凌领导资金部进一步优化集团的资金活动性、债款融资以及危险管控作业,集团大司库项目继续优化晋级。在债款规划操控方面,资金部合理安排长短期债券比重,统筹平衡资金余额和融资规划,优化融资结构,加强债券办理和债款危险管控,加速资金周转,进步资金运用功率;在危险防控上,集团继续经过准则完善来防备与办理危险。集团各部分与分公司、子公司都依照一致的准则系统对资金等金融财物进行猜测、预算、反映、操控、批阅与剖析,以《司库办理办法》统领司库准则系统,先后树立了《结算办理办法》、《融资办理办法》、《操作危险办理办法》、《客户办理办法》等详细办理办法。2016年,资金部又出台了《资金授权办理办法》,“咱们觉得仍有一些比较细的、详细的事务需求进一步标准,比方《头寸办理办法》。资金部需求继续地总结规则,不断完善准则建造。咱们期望每一块事务都能无缝过渡,每一块事务都有机制、有流程来处理,而不是人为决议计划。”陆凌说道。

谈及未来大司库项目还需求不断完善的当地,陆凌表明,首要,需求进一步做好海外资金办理作业。早在2004年,作为Betway体育办理变革的试点企业,我国石油就树立起了境外资金一致办理机制,依托集团财政公司作为资金会集办理渠道,在北京、我国香港、新加坡、迪拜树立起四个资金池,由这四个资金池完结对集团全球规划内、可管控资金的会集,并由集团财政公司一致运作,完结了海外资金的一致平衡、调度。在境内,2006年,我国石油完结了境内常常项下的Betway体育资金会集办理;近两年,集团活跃跟进方针变革,先后展开了跨国公司Betway体育资金会集运营、跨境人民币双向资金池事务。“现在,集团全球资金的会集度、透明度大大提高,海外现金交易和多币种现金余额的可见性也大大增强。可是,对照国内的办理方法,在海外资金办理上,国内总分账户联动方法不能照搬,只能说是借用,而这间隔咱们期望往后把境外资金池的办理与大司库建造、境外项目办理交融起来,还有恰当长的路要走。”陆凌表明。

此外,我国石油大司库项目继续晋级的另一个严重幻想便是在资金会集管控的前提下测验恰当分权,然后激活内部资金办理机制。“咱们整个集团的规划体量恰当大,怎么坚持主观能动性也是咱们要考虑的问题。能不能有针对性地放权以调集不同类型企业活跃性?对此咱们也在不断探究。”陆凌表明,往后集团资金部会测验依据集团部属企业的实践需求和海外项目的实践开展,给扩权企业恰当的资金办理权限,“现在,咱们已将授信额度切分下去,企业按规则详细操作后再向资金部报备。”陆凌泄漏,分权机制变革测验在今年年底经过集团办理层批阅,在编制下一年度预算时也会恰当融入部分变革行动。

资金是企业集团生计和展开的柱石,大司库是我国石油的生命线,是继管帐一级会集的核算之后,我国石油在财政办理方面的又一严重突破。现在,年近60岁的陆凌带领着一支精锐部队不负使命,走在大型央企司库建造的前沿阵地。

“柔性”办理修养团队

我国石油自从将“国际化”作为战略展开方针后,财政作业一直走在集团国际化的前列,财资办理作为重中之重也备受集团重视。

大司库建造是一项系统工程,其既触及大的系统、结构树立,又触及日常纤细之处的办理,需求掌门人“大处着眼、小处着手”。“在作业中,陆总十分了解事务细节,对咱们要求也很高。”一名资金部的作业人员表明。“有时候想到一件作业,忧虑会忘掉,赶忙就发了短信,后来才发现是深夜时刻。”陆凌笑着说道。假如不仔细观察,很难幻想仍坚持着如此充分精力的陆凌已近退休年龄。

“资金部跟其他财政岗位比较,有其本身的特殊性,资金是企业的血液,现金为王说起来简单,做起来难。”陆凌表明,这样的岗位不只仅需求专业的技术,更需求耐得住孤寂、沉得下心,结壮、谨慎地干作业。

而要持之以恒地做好资金办理、维护好企业的诺言,陆凌以为,从业者对企业的忠实度也十分重要。“社会上的引诱太多,资金办理作业深重,一起又细微、琐碎,不只辛苦,并且责任严重,每天如履薄冰。所以要在作业中不断堆集、丰厚咱们对企业的爱情。”陆凌谈到,资金部除了不断着重从业者的职业道德以外,也在加强职工对企业的忠实度建造,加强部分的文化建造与沟通,以增强团队的凝聚力。

一名资金部外资处的作业人员表明,作为部分领头人,陆凌在许多方面都给了他们尽心的事务辅导,并且关于部属更多地是敦敦教训、经历共享。“这或许跟我出生在一个咱们庭有关,我是老大姐,家里有弟弟、妹妹,我也期望能给咱们做出榜样。”陆凌表明,作为一个团队,最重要的仍是要调集职工的活跃性,尽量发挥团队的力气。

在陆凌的作业室里,记者看到了她在不一起期的海外作业相片,其布景既有集团海外重点项目工程、也有一些重要商务谈判。与大多数财政人员的谨慎不同,陆凌留下了那个时期与不同肤色小朋友的合影。“这是我在海外作业期间,一些偶尔场合跟小朋友的相片,我觉得很风趣。”二十多年前,相片上的陆凌长裙飘飘,难怪她玩笑地说,年轻时的自己仍是蛮文艺的。

陆总关于个人日子所谈不多,可是从她的只言片语中,咱们能感遭到她是一个低沉、内敛的人。“其实我不是女强人,作业和日子尽量统筹,在确保作业作息的前提下,有才能就做点家务,没有时刻也就乌烟瘴气。”陆凌笑着说道。日子中的她落拓不羁,空闲之余,她也学学声乐。当年的文艺范儿仍然觅得见踪影。

从一名一般的财政作业者一路晋升为集团司库办理探究的继任者,陆凌用她的专业、勤勉以及对企业的忠实铸就起作业的柱石。而我国石油国际化展开,大司库建造也给她供给了作业起飞的关键。现在的陆凌,正在着力打造央企财资办理的精锐部队,其在司库办理范畴的探究关于本乡企业的财资办理展开具有价值。