我国人民银行关于进一步便当跨国企业集团展开跨境双向人民币资金池事务的告诉 银发[2015]279号

发布:2015-09-11 14:00 来历: 人民银行
微观审慎方针系数值为0.5,人民银行总行依据微观经济形势和信贷调控等的需求进行动态调整。...

我国人民银行上海总部,各分行、运营处理部,各省会(首府)城市中心支行,各副省级城市中心支行;国家开发银行,各方针性银行、国有商业银行、股份制商业银行,我国邮政储蓄银行:

为贯彻落实《国务院办公厅关于促进进出口稳定增加的若干意见》(国办发〔2015〕55号),进一步便当跨国企业集团展开跨境双向人民币资金池事务,现就有关事宜告诉如下:

一、本告诉所称跨国企业集团是指以本钱为联合枢纽,由境内外母公司、子公司、参股公司及其他成员企业一起组成的企业联合体。包含母公司及其控股51%以上的子公司,母公司、控股51%以上的子公司独自或许一起持股20%以上的公司,或许持股缺乏20%但处于最大股东位置的公司。

本告诉所称境内成员企业是指在中华人民共和国境内依法注册树立,运营时刻1年以上,且未被列入出口货物交易人民币结算企业要点监管名单的跨国企业集团非金融企业成员。

本告诉所称境外成员企业是指在境外(含香港、澳门和台湾地区)依法注册树立,运营时刻1年以上的跨国企业集团非金融企业成员。

二、本告诉所称跨境双向人民币资金池事务是指跨国企业集团依据本身运营和处理需求,在境内外成员企业之间展开的跨境人民币资金余缺调剂和归集事务。

三、跨国企业集团展开跨境双向人民币资金池事务,其参与资金归集的境内外成员企业需满意以下条件:

(一)境内成员企业上年度运营收入算计金额不低于10亿元人民币;

(二)境外成员企业上年度运营收入算计金额不低于2亿元人民币。

四、跨国企业集团准则上在境内只可树立一个跨境双向人民币资金池。

五、跨国企业集团能够指定境内成员企业或财政公司作为展开跨境双向人民币资金池事务的主办企业,即境内主办企业。

境内主办企业应依照《人民币银行结算账户处理办法》(我国人民银行令〔2003〕第5号发布)等银行结算账户处理规则请求开立人民币专用存款账户,专门用于处理跨境双向人民币资金池事务,账户内资金按单位存款利率实行,不得出资有价证券、金融衍生品以及非自用房地产,不得用于购买理财产品和向非成员企业发放托付借款。

六、跨国企业集团母公司在境外的,也能够指定境外成员企业作为展开跨境双向人民币资金池事务的主办企业,即境外主办企业。

境外主办企业应依照《境外组织人民币银行结算账户处理办法》(银发〔2010〕249号文印发)和《我国人民银行关于境外组织人民币银行结算账户开立和运用有关问题的告诉》(银发〔2012〕183号)等银行结算账户处理规则,开立境外组织人民币银行结算账户,专门用于处理跨境双向人民币资金池事务,账户内资金按单位存款利率实行。境外主办企业未开立根本存款账户的,该人民币银行结算账户归入根本存款账户处理。

七、主办企业能够挑选1-3家具有世界结算事务才能的银行处理跨境双向人民币资金池事务,与其签定处理跨境双向人民币资金池事务协议。

八、结算银行展开跨国企业集团跨境双向人民币资金池结算事务,应向所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支组织存案,提交以下资料:

(一)结算银行与主办企业签定的跨境双向人民币资金池事务协议。2家(含)以上结算银行为同一资金池处理结算的,协议中应清晰每家结算银行的跨境人民币资金净流入额上限。

(二)主办企业处理跨境双向人民币资金池事务的请求,包含:境内外成员企业名单(含称号、注册地、股权结构、运营时刻);境内成员企业反映上年度所有者权益和运营收入的报表;境外成员企业反映上年度运营收入的报表;主办企业与成员企业签定的跨境双向人民币资金池事务协议,或跨国企业集团出具的清晰各方权利责任且各方均赞同的证明资料。

人民银行副省级城市中心支行以上分支组织应在结算银行提交完好的存案资料之日起10个工作日内完结存案手续,并出具有案告诉书,一起将资金池应计所有者权益数据报送人民银行总行,其间,资金池应计所有者权益=∑(境内成员企业的所有者权益×跨国企业集团的持股份额)。

九、对跨国企业集团跨境双向人民币资金池事务实施上限处理。

跨境人民币资金净流入额上限=资金池应计所有者权益×微观审慎方针系数。

微观审慎方针系数值为0.5,人民银行总行依据微观经济形势和信贷调控等的需求进行动态调整。结算银行和主办企业应做好额度操控,保证任一时点净流入余额不超越上限。

十、资金池应计所有者权益添加超越20%的,经主办企业请求,结算银行能够为其调增跨境人民币资金净流入额上限。资金池应计所有者权益削减超越20%的,结算银行应及时为主办企业调减跨境人民币资金净流入额上限。关于此前净流入发作额超越调减后上限的部分,应在一个月内调出资金以满意新上限要求。

关于资金池应计所有者权益增(减)超越20%的,结算银行应在调增或调减跨境人民币资金净流入额上限后向所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支组织存案。人民银行副省级城市中心支行以上分支组织应将调整后的资金池应计所有者权益数据报送至人民银行总行。

十一、结算银行能够为跨境双向人民币资金池人民币专用存款账户处理日间及隔夜透支。

十二、跨国企业集团因事务发展需求,确需树立多个资金池的,应向人民银行总行存案,存案内容包含拟树立资金池的个数、主办企业和结算银行及其原因等。人民银行总行在收到存案之日起10个工作日内告诉主办企业和结算银行所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支组织,有关主办企业和结算银行即能够按本告诉要求处理存案和展开事务。跨国企业集团同一境内成员企业只能参与一个资金池。

十三、主办企业、结算银行发作改变的,改变前后的主办企业、结算银行应在改变之日起10个工作日内向所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支组织陈述改变状况,且改变后的主办企业、结算银行应按本告诉有关规则更新存案资料。

十四、财政公司作为主办企业的,应将跨境双向人民币资金池事务和其他事务(包含本身资产负债事务)分账处理。财政公司作为主办企业开立的人民币银行结算账户按同业存款利率计息。财政公司从事跨境人民币资金买卖应恪守国务院银行业监督处理组织的规则。

十五、结算银行应依照“了解你的客户”、“了解你的事务”和“尽职查看”准则,做好跨境双向人民币资金池事务真实性和合规性审阅,实在实行反洗钱和反恐怖融资责任。

十六、结算银行应及时精确完好地向人民币跨境收付信息处理体系报送有关账户信息、事务信息以及跨境出入信息。

十七、人民银行总行及分支组织依据本告诉对跨国企业集团跨境双向人民币资金池事务实施监督处理。

十八、人民银行分支组织应运用人民币跨境收付信息处理体系,做好信息监测剖析,定时对结算银行的跨境双向人民币资金池事务展开状况依法进行非现场查看监督,并依据实际需求进行现场查看,防备危险。发现银行或企业违背有关规则的,应要求其期限整改并依据有关规则进行处理。

十九、跨国企业集团能够依照本告诉和自由交易试验区相关方针别离树立跨境双向人民币资金池,同一境内成员企业只能参与一个资金池。

二十、本告诉发布前已树立跨境双向人民币资金池的跨国企业集团,如需添加结算银行、调整跨境人民币资金净流入额上限,能够参照第八条处理改变存案手续,并提交原存案告诉书复印件。

二十一、本告诉自印发之日起实施。《我国人民银行关于跨国企业集团展开跨境人民币资金会集运菅事务有关事宜的告诉》(银发〔2014〕324号)中关于跨境双向人民币资金池的要求不再适用。

请人民银行副省级城市中心支行以上分支组织将本告诉转发至辖区内人民银行分支组织,城市商业银行、外资银行及其他开办跨境人民币事务的金融组织。

我国人民银行

2015年9月5日